锦天城律师助力商业银行非标转标，为“万家共赢汇融承影23号资产支持专项计划”提供法律服务
2016-12-293330
[摘要]2016年12月21日，万家共赢汇融承影23号资产支持专项计划（以下简称“本专项计划”）收到上海证券交易所回复的资产支持证券挂牌转让无异议函。本专项计划由安徽国元信托有限责任公司作为原始权益人，通过万家共赢资产管理有限公司担任计划管理人发起设立，联合信用评级有限公司担任评级机构，上海市锦天城律师事务所为本专项计划提供全程法律服务。
2016年12月21日，万家共赢汇融承影23号资产支持专项计划（以下简称“本专项计划”）收到上海证券交易所回复的资产支持证券挂牌转让无异议函。本专项计划由安徽国元信托有限责任公司作为原始权益人，通过万家共赢资产管理有限公司担任计划管理人发起设立，联合信用评级有限公司担任评级机构，上海市锦天城律师事务所为本专项计划提供全程法律服务。
本专项计划的基础资产为原始权益人在交割日转让给计划管理人的、原始权益人自基准日起在财产权信托合同项下接受委托并用以设立财产权信托的全部财产权信托财产扣除财产权信托费用的部分。财产权信托财产为原始权益人接受江南农村商业银行股份有限公司委托并用以设立财产权信托的全部底层单一资金信托受益权资产。本专项计划以底层单一资金信托受益权设立财产权信托形成基础资产包，以双SPV结构实现了银行资产的非标转标。本专项计划拟发行总规模为31亿元。
本专项计划采取了超额利差和优先级/次级结构化分层的交易结构设计，为优先级资产支持证券提供了一定的信用支持。以基础资产涉及的底层单一资金信托本金余额规模计算，优先A级资产支持证券可获得优先B级资产支持证券29.03%的信用支持，优先级资产支持证券可获得次级资产支持证券9.68%的信用支持。
上海市锦天城律师事务所高级合伙人谢晓孟律师、合伙人吴惠金律师、黄梅艳律师、葛丹律师助理组成的律师团队为本项目提供全程法律服务，包括进行法律尽职调查、交易结构设计及出具法律意见书；以及财产权信托合同、资金保管合同，资产支持专项计划标准条款、资产买卖协议、资产服务协议、认购协议与风险揭示书、担保协议等全套文件起草和审阅等。
